C01-01 · Situation et objectif
Avant le geste : Le comptable Horizon reçoit une pièce de dix mille dinars à imputer. Une écriture de démonstration équilibrée est préparée en brouillon. Nous allons relire les comptes et la pièce, puis effectuer les deux niveaux de validation.
Gestes : [{"kind": "case", "title": "Contrôler une écriture équilibrée, la valider et la comptabiliser", "text": "Le comptable Horizon reçoit une pièce de dix mille dinars à imputer. Une écriture de démonstration équilibrée est préparée en brouillon. Nous allons relire les comptes et la pièce, puis effectuer les deux niveaux de validation."}]
Après le résultat : 
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C01-02 · Avant de commencer
Avant le geste : Le journal et l’exercice sont configurés. La pièce est fictive. Débit et crédit doivent être égaux, les comptes adaptés et la période ouverte. Les droits de saisie et de comptabilisation peuvent être détenus par des personnes différentes.
Gestes : []
Après le résultat : 
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C01-03 · Retrouver le brouillon
Avant le geste : Dans Finance, ouvrez Comptabilité, puis Écritures comptables. Recherchez l’écriture Horizon et ouvrez sa fiche.
Gestes : [{"kind": "nav", "slug": "journal-entries", "search": "{journal_number}", "record": "journal_entry"}]
Après le résultat : Vérifiez le journal, la date, l’exercice et la référence du justificatif. Un numéro d’écriture ne remplace pas une pièce.
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C01-04 · Contrôler les lignes
Avant le geste : Descendez vers les lignes comptables. Comparez les comptes, les libellés, les débits et les crédits au justificatif.
Gestes : [{"kind": "bottom"}]
Après le résultat : Les dix mille dinars au débit doivent avoir une contrepartie de dix mille au crédit. L’équilibre arithmétique ne prouve pas que le choix des comptes est correct.
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C01-05 · Attester la saisie
Avant le geste : Revenez à la liste des écritures et recherchez le brouillon. Ouvrez Valider, lisez la confirmation du premier niveau puis confirmez.
Gestes : [{"kind": "nav", "slug": "journal-entries", "search": "{journal_number}", "record": null}, {"kind": "table", "name": "validate", "record": "journal_entry"}, {"kind": "confirm"}]
Après le résultat : Le statut doit devenir Validée. La saisie a été attestée, mais la comptabilisation est encore une étape distincte.
Preuve : journal_validated

C01-06 · Comptabiliser après contrôle
Avant le geste : Sur cette écriture, ouvrez Comptabiliser. Le responsable comptable relit l’action avant de confirmer.
Gestes : [{"kind": "table", "name": "post", "record": "journal_entry"}, {"kind": "confirm"}]
Après le résultat : Le statut doit être Comptabilisée. Cette écriture devient une source des états ; vérifiez la période et le périmètre dans lesquels vous la consultez.
Preuve : journal_posted

C01-07 · Retrouver les états
Avant le geste : Depuis Finance, Comptabilité, ouvrez les états comptables. Examinez les dates, la balance et le grand livre.
Gestes : [{"kind": "nav", "slug": "etats-comptables", "search": null, "record": null}]
Après le résultat : La facture du parcours précédent et l’écriture manuelle ont des origines différentes. Ne recréez pas manuellement une écriture déjà produite par la validation d’une facture.
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C01-08 · Préparer le lettrage
Avant le geste : Ouvrez Lettrage depuis le même menu. Comparez les pièces d’un tiers et ses règlements avant de les associer.
Gestes : [{"kind": "nav", "slug": "lettrage", "search": null, "record": null}]
Après le résultat : Un solde égal à zéro n’explique pas toujours les pièces non rapprochées. Le lettrage doit conserver les références et la période. Aucune association supplémentaire n’est exécutée dans cette séquence.
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C01-09 · Bilan et prochaine action
Avant le geste : La saisie, la validation et la comptabilisation sont distinctes et contrôlées. Pour corriger une écriture comptabilisée, suivez le parcours prévu et conservez la trace ; ne modifiez pas les montants pour équilibrer artificiellement un état.
Gestes : []
Après le résultat : 
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